הגורם מספר אחת לקריסת עסקים קטנים
בישראל הינו תזרים מזומנים שלילי
ירון ינאי > תזרים מזומנים
תזרים המזומנים מתייחס לכמות הכסף הנכנסת והיוצאת מהעסק בתקופת זמן מסוימת. זהו הסכום הנקי של כל התקבולים והתשלומים שהתרחשו במהלך אותה תקופה. אפשר לסווג את תזרים המזומנים כחיובי ושלילי. תזרים מזומנים חיובי משמעותו שהעסק קיבל יותר כסף מאשר שילם או הוציא אותו, בעוד שתזרים מזומנים שלילי פירושו שהעסק הוציא יותר כסף ממה שקיבל או הרוויח. חשוב לזכור כי רווחיות אינה שקולה בהכרח לתזרים מזומנים חיובי, כיוון שרווחים לא תמיד מומרים למזומן בפועל בתקופה הנבדקת.
דו"ח תזרים מזומנים הוא כלי ניהולי חיוני המספק תמונה מפורטת של הפעילות הכלכלית בעסק. דו"ח זה מאפשר למנהלי החשבונות ולבעלי העסק לנתח מגמות ודפוסים ולזהות ימים, חודשים או עונות שבהם נוצר גירעון או עודף מזומנים, ובכך למנוע הפסדים דומים או לשפר ולהכפיל הכנסות במגמות מסוימות. דו"ח זה חשוב לצורך קבלת החלטות עסקיות נבונות, תכנון תקציבי מדויק, וניהול אפקטיבי של ההוצאות וההכנסות. ללא הבנה ברורה של תזרים המזומנים, קשה מאוד לנהל עסק בצורה יעילה ורווחית.
תזרים המזומנים כולל את כל הפעילויות הכספיות של העסק, הן בפעילות השוטפת, השקעה ומימון. הפעילות השוטפת כוללת הכנסות ממכירות, תשלומים לספקים ולעובדים, וחשבונות שוטפים אחרים. פעילות ההשקעה כוללת רכישה או מכירה של רכוש קבוע ונכסים לא מוחשיים, או השקעה באסטרטגיות פיתוח, יועץ פיננסי, ייעוץ עסקי וכו'. הפעילות המימונית כוללת לקיחה או פירעון של הלוואות, הנפקת מניות או חלוקת דיווידנדים.
ניהול תזרים מזומנים נכון דורש תכנון מעמיק, ניטור שוטף וקבלת החלטות מבוססת נתונים. להלן כמה טיפים חשובים:
קיימות כמה דרכים אפקטיביות לשפר את תזרים המזומנים בעסק:
© כל הזכויות שמורות לירון ינאי
Made by: kobish.com
