הטעות הכי גדולה היא לשלוח את הדו"חות כמו שהם.

למה?

הדו"חות הכספיים מספרים סיפור, ולא תמיד הסיפור שהם מספרים משקף את מה שקורה באמת בתוך העסק.

למשל, לקוח שלי,  שהחברה שלו רווחית עם הכנסות טובות, דחה חלק מההכנסות בשנה זו כדי ליהנות מתוך הטבות ומתוך המענקים של שנת הקורונה, כדי להציג ירידה משנה שעברה.

זוהי פעולה לגיטימית, אבל האם הדו"חות משקפים את מצב החברה? הרי החברה רווחית, ההכנסות גדלו – הכל טוב ויפה.

אבל,הדו"חות הכספיים לא יראו את זה.

הם יראו שהחברה מפסידה, כי 400,000 ₪ לא הוצגו כי הם עברו לשנה הבאה. וה400,000 אלף ₪ האלה משפיעים על השורה התחתונה, שורת הרווח.

ואז, אם הבנק יקבל את הנתון בצורה כזאת, והוא לא יודע באמת מה קורה בתוך החברה, הוא יתייחס להחברה כחברה מפסידה!

האם זה טוב לנו? שהבנק יראה חברה מפסידה?

אני בטוח שתסכימו שזה לא טוב, נכון?

ולכן, כאשר הבנק מבקש מכם דו"חות כספיים תעצרו שניה. קבלו את הדו"חות מרואה החשבון, תעברו עליהם ותראו האם הם משקפים נכונה את הפעילות של העסק: האם יש עבודות שלא נכנסו לדו"ח, האם יש רווחיות שצריך להכניס פנימה, כי הבנקים אוהבים לראות רווח.

אז מה עושים?

כשהבנקים מבקשים מכם דו"חות, תעברו עליהם יחד עם רואה החשבוןשלכם ותבדקו אם אתם רואים את מה שצריך, ואם צריך לשנות תשנו, ותגישו לבנק דו"חות שבאמת משקפים את מה שקורה.

ומה עשינו עם הלקוח הזה שלנו?

דיברנו עם רואה החשבון והוא הכניס את ה400,000 ש"ח האלה לתוך הדו"ח כעבודות בביצוע, בסעיף כזה או אחר, דבר שהגדיל בחזרה את שורת הרווח, ואז לא צריך תירוצים ולא צריך הסברים מול הבנק, הבנק רואה הכנסות, הוא רואה שורת רווח, המציאות משתקפת מהדו"ח, וכך הדברים צריכים להיות.

מה אני מציע לכם?

תבקשו מרואה החשבון שלכם את דו"ח רווח והפסד, ותראו באמת האם הוא משקף נכונה את פעילות העסק שלכם?